Entre votre pension brute et ce qui arrive sur votre compte, il peut manquer près de 10 %.
Ce sont les prélèvements sociaux : CSG, CRDS, Casa et, sur la complémentaire, une cotisation maladie. Leur montant dépend d’un seul chiffre que vous avez sous les yeux chaque été, votre revenu fiscal de référence.
Je suis Virginie, j’ai presque 60 ans et je prépare mon départ. Avant de faire mes propres calculs, j’ai voulu comprendre précisément ce qu’on me retiendrait, alors voici les règles 2026 telles que les publie l’administration.
Les quatre prélèvements sur votre pension
Sur une pension de retraite, quatre retenues peuvent s’appliquer. Toutes ne concernent pas tout le monde.
- La CSG, contribution sociale généralisée. Son taux est de 0 %, 3,8 %, 6,6 % ou 8,3 % selon vos revenus.
- La CRDS, à 0,5 %, dès que vous payez de la CSG.
- La Casa, à 0,3 %, qui finance la perte d’autonomie. Elle ne s’applique qu’avec la CSG à 6,6 % ou 8,3 %.
- La cotisation d’assurance maladie de 1 %, prélevée sur les retraites complémentaires uniquement, comme l’Agirc-Arrco, et seulement aux taux de CSG de 6,6 % ou 8,3 %.
Au taux normal, cela fait donc 9,1 % sur la pension de base et 10,1 % sur la complémentaire.
Ce n’est pas rien.
Quel taux de CSG pour vous en 2026 ?
Votre caisse de retraite regarde votre revenu fiscal de référence de l’avant-dernière année. Pour 2026, c’est donc celui de vos revenus 2024, inscrit sur votre avis d’imposition reçu en 2025.
Voici les seuils applicables en métropole pour une part fiscale. Ils ont été relevés de 1,8 % au 1er janvier 2026.
| Revenu fiscal de référence 2024 (1 part) | CSG | Total prélevé sur la pension de base |
|---|---|---|
| Jusqu’à 13 048 € | Exonération | 0 % |
| De 13 049 € à 17 057 € | 3,8 % (taux réduit) | 4,3 % |
| De 17 058 € à 26 472 € | 6,6 % (taux médian) | 7,4 % |
| Au-delà de 26 472 € | 8,3 % (taux normal) | 9,1 % |
Chaque demi-part supplémentaire relève les seuils. Elle ajoute 3 484 € au premier seuil, 4 555 € au deuxième et 7 066 € au troisième. Pour un couple marié avec 2 parts, le taux médian commence ainsi au-dessus de 26 167 €.
Une règle qui protège : le lissage
Si votre revenu dépasse un seuil une seule année, vous ne basculez pas tout de suite vers un taux plus élevé. Il faut avoir dépassé le seuil deux années de suite pour passer au-dessus du taux réduit.
Je trouve cette règle rassurante. Une année exceptionnelle, avec une prime de départ ou une plus-value, ne fait pas grimper votre CSG du jour au lendemain.
Un exemple chiffré
Prenons une retraitée seule, avec un revenu fiscal de référence de 20 000 €. Elle touche 1 200 € brut par mois de retraite de base et 600 € brut d’Agirc-Arrco.
- Sur sa pension de base : 7,4 % de 1 200 €, soit 88,80 €.
- Sur sa complémentaire : 8,4 % de 600 €, soit 50,40 €.
- Total retenu : 139,20 € par mois, soit 1 660,80 € net avant impôt sur le revenu.
Si son revenu fiscal passait au-dessus de 26 472 € deux ans de suite, elle paierait environ 31 € de plus chaque mois. Pour passer du brut au net sur votre propre situation, notre article pour calculer votre retraite nette détaille la méthode.
Et l’impôt sur le revenu vient encore après, retenu à la source. C’est un autre calcul, expliqué dans notre point sur l’imposition de la pension de retraite.
Le rôle de votre lieu de résidence
Ces règles concernent les retraités domiciliés fiscalement en France. Les seuils sont différents en Guadeloupe, en Martinique, à La Réunion, en Guyane et à Mayotte.
Si vous partez vivre à l’étranger, vous ne payez plus la CSG ni la CRDS sur votre pension. Mais une cotisation d’assurance maladie peut rester due si vous restez couvert par la Sécurité sociale française.
Pensez donc à signaler votre départ à toutes vos caisses. Les détails sont dans notre dossier sur les démarches fiscales en cas d’expatriation.
Quand votre situation change
Vous n’avez rien à envoyer à votre caisse. L’administration fiscale lui transmet directement votre revenu fiscal de référence.
Sauf qu’un veuvage, un divorce ou un mariage modifient votre nombre de parts. Et donc les seuils qui vous concernent.
Si votre caisse ne dispose d’aucun revenu fiscal de référence l’année où votre retraite démarre, le taux normal de 8,3 % s’applique d’abord. Une régularisation intervient ensuite quand les données arrivent, y compris pour les mois passés.
Mon conseil : sortez votre dernier avis d’imposition et regardez la ligne « revenu fiscal de référence ». Comparez-la au tableau ci-dessus. Si le taux appliqué sur votre attestation de paiement ne correspond pas, contactez votre caisse, ce que je compte faire dès mon premier versement.
Testez vos connaissances
1. Quel est le taux normal de CSG sur une pension de retraite ?
Le taux normal est de 8,3 %, le taux médian de 6,6 % et le taux réduit de 3,8 %.
2. Quand la Casa de 0,3 % s’applique-t-elle ?
La Casa ne concerne que les retraités soumis au taux médian ou normal de CSG.
3. Quel revenu sert à fixer votre taux de CSG en 2026 ?
La caisse utilise le revenu fiscal de référence de l’avant-dernière année.
4. Devez-vous envoyer votre avis d’imposition à votre caisse ?
Les informations fiscales sont transmises directement à votre caisse de retraite.
Questions fréquentes
La CSG sur ma pension est-elle déductible de mes impôts ?
En partie, quand vous payez la CSG au taux médian ou normal. Au taux réduit de 3,8 %, elle est entièrement déductible. La CRDS et la Casa ne le sont pas.
Les bénéficiaires de l’Aspa paient-ils des prélèvements sociaux ?
Non. L’Aspa n’est pas soumise à la CSG ni à la CRDS.
Pourquoi ma complémentaire subit-elle 1 % de plus que ma retraite de base ?
C’est la cotisation d’assurance maladie, qui ne concerne que les retraites complémentaires. Elle s’applique quand votre CSG est au taux médian ou normal.
