À 55 ans, racheter un seul trimestre coûte entre 2 980 € et 5 888 € au régime général. Le prix varie du simple au double selon vos revenus et l’option choisie.
Et ce n’est pas un détail quand on en rachète quatre ou huit.
Virginie, conceptrice de ce site, bientôt 60 ans : j’ai regardé de près le barème officiel 2026 parce que la question du rachat se pose aussi dans mon propre dossier. Voici comment il fonctionne, avec un exemple chiffré.
Ce qu’on peut racheter, et jusqu’à quand
Au régime général, vous pouvez racheter deux types de périodes : vos années d’études supérieures ayant abouti à un diplôme (ou à une admission en grande école ou en classe préparatoire), et les années civiles où vous avez validé moins de 4 trimestres.
Le plafond est de 12 trimestres au total, et 4 au maximum par année civile. La demande se fait entre 20 ans et 67 ans, tant que vous n’avez pas demandé votre retraite.
Les stages obligatoires pendant les études suivent une règle à part : 2 trimestres maximum, en dehors du plafond de 12, au tarif de 481 € le trimestre. Sauf que la demande doit être faite dans les 2 ans qui suivent la fin du stage, donc cela concerne surtout les jeunes actifs.
Deux options, deux prix
Au moment du rachat, vous choisissez entre deux formules.
- Option 1, taux seul. Les trimestres rachetés servent uniquement à réduire ou effacer la décote. Elle coûte moins cher.
- Option 2, taux et durée. Les trimestres comptent aussi dans la durée d’assurance utilisée pour calculer votre pension. Le gain est plus fort, le prix aussi.
Pour bien comprendre ce que vous rachetez, il faut savoir comment fonctionnent la décote et la surcote. C’est le mécanisme que l’option 1 vient corriger.
Le barème 2026 du régime général
Le prix d’un trimestre dépend de deux choses : votre âge à la date de la demande et vos revenus des 12 derniers mois, comparés au plafond de la Sécurité sociale (48 060 € en 2026).
| Âge | Option 1, revenus sous 36 045 € | Option 1, revenus au-dessus de 48 060 € | Option 2, revenus sous 36 045 € | Option 2, revenus au-dessus de 48 060 € |
|---|---|---|---|---|
| 40 ans | 2 065 € | 2 753 € | 3 060 € | 4 080 € |
| 50 ans | 2 672 € | 3 563 € | 3 960 € | 5 279 € |
| 55 ans | 2 980 € | 3 973 € | 4 416 € | 5 888 € |
| 60 ans | 3 275 € | 4 367 € | 4 854 € | 6 472 € |
Prix par trimestre, circulaire Cnav n° 2026-04 du 5 février 2026. Entre 36 045 € et 48 060 € de revenus, le prix est un pourcentage de vos revenus annuels.
Ce tableau montre surtout une chose.
Chaque année d’attente se paie.
Un exemple chiffré
Prenons une personne de 55 ans qui gagne 30 000 € par an et veut racheter 4 trimestres.
- En option 1 : 4 × 2 980 €, soit 11 920 €.
- En option 2 : 4 × 4 416 €, soit 17 664 €.
Les sommes versées sont déductibles de votre revenu imposable. Avec une tranche marginale d’imposition à 30 %, l’option 2 revient donc autour de 12 400 € après impôt, à condition que vos revenus de l’année soient assez élevés pour absorber toute la déduction.
Pour les années d’études, un tarif réduit existe jusqu’au 31 décembre de l’année de vos 40 ans. Tout est détaillé dans notre article sur les années d’études et de stage dans la retraite.
Payer en une fois ou en plusieurs
Vous pouvez régler en une seule fois ou par prélèvements mensuels. De 2 à 8 trimestres, l’étalement va de 1 à 3 ans. À partir de 9 trimestres, vous pouvez choisir 1, 3 ou 5 ans.
Mais au-delà d’un an, le solde restant dû est revalorisé chaque année selon l’inflation prévue. Donc l’étalement soulage la trésorerie sans être gratuit.
Est-ce que ça vaut le coup ?
La réponse tient dans un calcul simple : combien vous gagnez par mois grâce au rachat, et en combien d’années de retraite vous récupérez la somme versée.
Si vous comptez travailler jusqu’à 67 ans, l’option 1 ne vous servira à rien, parce qu’à cet âge la décote disparaît de toute façon. Seule l’option 2 peut encore améliorer le calcul, en complétant votre durée d’assurance. Et les trimestres rachetés ne comptent pas pour un départ anticipé pour carrière longue.
Pensez aussi à la complémentaire. Le rachat auprès de l’Assurance retraite améliore la retraite de base, et l’Agirc-Arrco applique ses propres règles.
Personnellement, je ne signerais rien sans avoir lancé deux simulations côte à côte, avec et sans rachat. Le simulateur de l’Assurance retraite le permet, et notre article sur le rachat de trimestres pour améliorer sa retraite vous aide à poser le problème.
Mon conseil : vérifiez d’abord votre relevé de carrière. Il arrive qu’un trimestre manquant soit simplement une erreur à corriger, ce qui ne vous coûtera rien. Ensuite seulement, demandez un devis de rachat à votre Carsat.
Testez vos connaissances
1. Combien de trimestres peut-on racheter au maximum pour études et années incomplètes ?
Le plafond est de 12 trimestres au total, et 4 au maximum par année civile.
2. Que permet l’option « taux seul » ?
L’option 1 joue uniquement sur le taux. Pour compter aussi dans la durée d’assurance, il faut l’option 2.
3. Les sommes versées pour un rachat sont-elles déductibles des impôts ?
Les cotisations de rachat sont déductibles de votre revenu imposable.
Questions fréquentes
Le prix d’un trimestre racheté change-t-il chaque année ?
Oui. Le barème est actualisé chaque année avec le plafond de la Sécurité sociale, et le prix augmente aussi avec votre âge au moment de la demande.
Que se passe-t-il si la Carsat ne répond pas à ma demande ?
Sans réponse dans les 2 mois, la demande est considérée comme rejetée. Relancez votre caisse avant ce délai si vous n’avez pas de nouvelles.
Peut-on racheter des trimestres après avoir demandé sa retraite ?
Non. Le rachat doit être demandé avant votre demande de retraite, et avant 67 ans.
