Un micro-entrepreneur qui déclare peu de chiffre d’affaires peut travailler toute une année et ne valider aucun trimestre de retraite.
Personne ne le prévient. Il le découvre souvent vingt ans plus tard, sur son relevé de carrière.
Je suis Virginie, je tiens ce site et je prépare ma propre retraite à l’approche de mes 60 ans. Voici ce que j’ai retenu des règles officielles pour les indépendants, caisse par caisse.
Quelle caisse gère votre retraite d’indépendant ?
Tout dépend de votre métier. Et c’est la première chose à vérifier, parce que les règles de calcul changent d’une caisse à l’autre.
| Votre activité | Retraite de base | Retraite complémentaire |
|---|---|---|
| Artisan, commerçant, industriel | Assurance retraite (régime général) | Régime complémentaire des indépendants (RCI), par points |
| Profession libérale | Cnavpl, régime par points | L’une des 10 sections (Cipav, Carmf, Carpimko…) |
| Avocat | CNBF | CNBF |
| Exploitant agricole | MSA | MSA, par points |
Depuis le 1er janvier 2020, l’ancien RSI a disparu. La retraite des artisans et des commerçants est versée par l’Assurance retraite, comme celle des salariés du privé.
Les professions libérales ont un fonctionnement à part, que j’ai détaillé dans l’article sur la retraite des professions libérales et ses dix caisses.
Comment se calcule la pension d’un artisan ou d’un commerçant ?
La retraite de base suit la même formule qu’au régime général. Revenu annuel moyen des 25 meilleures années, multiplié par un taux, multiplié par la part de carrière effectuée.
- Revenu annuel moyen : vos 25 meilleures années de revenus professionnels, dans la limite du plafond de la Sécurité sociale.
- Taux : 50 % si vous avez tous vos trimestres ou si vous partez à 67 ans, moins en cas de décote.
- Durée : vos trimestres validés comme indépendant, divisés par le nombre exigé pour votre génération (172 pour les personnes nées à partir de 1966).
La complémentaire RCI fonctionne autrement. Vos cotisations achètent des points, et à la retraite le nombre de points est multiplié par la valeur du point de l’année.
Mais attention. Si votre retraite de base subit une décote, la complémentaire est minorée elle aussi.
Le piège des petits revenus
Un trimestre ne se gagne pas au temps passé. Il se gagne au revenu sur lequel vous avez cotisé.
En 2026, il faut avoir cotisé sur 1 803 € de revenu pour valider un trimestre, et sur quatre fois cette somme pour valider l’année complète. Donc un artisan qui dégage 3 000 € de revenu sur l’année ne valide qu’un seul trimestre.
Les indépendants classiques ont un filet. Quand le revenu est déficitaire ou très faible, une cotisation minimale est appelée, et elle permet de valider trois trimestres par an.
Sauf que les micro-entrepreneurs n’y ont pas droit. Leurs cotisations sont un pourcentage du chiffre d’affaires, sans minimum. Petit chiffre, petits droits.
Les seuils exacts selon votre activité sont expliqués dans notre article sur les démarches retraite propres aux auto-entrepreneurs.
Et ça change tout.
Si vous démarrez une micro-entreprise à côté d’un emploi salarié, le problème est moindre. Mais si c’est votre seule activité pendant des années, regardez votre relevé tous les ans.
Le minimum contributif vous concerne aussi
Si votre retraite de base est faible, elle peut être relevée au minimum contributif. Il faut partir au taux plein.
En 2026, ce minimum atteint 903,93 € par mois dans sa version majorée, réservée à ceux qui ont au moins 120 trimestres réellement cotisés. Il est versé seulement si le total de vos retraites reste sous un plafond fixé chaque année.
Partir, réduire ou continuer : vos options
Le cumul emploi-retraite
Vous pouvez toucher votre pension et continuer votre activité. Le cumul est intégral, sans plafond de revenus, si vous avez le taux plein et que vous avez liquidé toutes vos retraites de base et complémentaires.
Depuis la réforme de 2023, les cotisations versées pendant ce cumul intégral ouvrent une seconde pension. Les années travaillées en plus ne sont donc plus perdues.
La retraite progressive
Elle permet de lever le pied tout en touchant une partie de votre pension. Elle est ouverte aux indépendants, professions libérales comprises depuis 2023, à partir de 60 ans et avec 150 trimestres. Les conditions sont détaillées dans notre fiche sur le fonctionnement de la retraite progressive.
Le rachat de trimestres
Les années d’études supérieures et les années où vous avez validé moins de quatre trimestres peuvent être rachetées. Le prix grimpe avec l’âge, alors faites une simulation avant de signer.
Les vérifications à faire avant de demander votre retraite
Les carrières d’indépendant sont souvent mélangées. Quelques années salariées, une société, une micro-entreprise, parfois un statut de gérant.
Ce que je regarde en premier dans mon propre dossier, ce sont les années de transition. Création d’entreprise, première année d’activité, cessation. C’est là que les trous apparaissent le plus souvent.
- Téléchargez votre relevé de carrière tous régimes sur info-retraite.fr. Le service « Corriger ma carrière » est ouvert dès 55 ans.
- Gardez vos déclarations de revenus et vos attestations Urssaf, ce sont elles qui prouvent vos revenus.
- Déposez une demande unique en ligne, qui part vers toutes vos caisses, environ six mois avant la date choisie.
Mon conseil : si vous êtes à moins de dix ans de la retraite, faites ce contrôle maintenant et pas à la dernière minute. Une erreur repérée à 55 ans se corrige calmement. À 62 ans, elle retarde votre premier versement.
Testez vos connaissances
1. Qui verse la retraite de base d’un artisan depuis 2020 ?
Le RSI a disparu. Artisans et commerçants relèvent du régime général, géré par l’Assurance retraite.
2. Combien de revenu cotisé faut-il en 2026 pour valider un trimestre ?
Un trimestre correspond à 600 heures de Smic, soit 1 803 € de revenu cotisé en 2026.
3. Quel dispositif permet de réduire son activité en touchant une partie de sa pension ?
La retraite progressive est ouverte dès 60 ans avec 150 trimestres, aux indépendants comme aux salariés.
Questions fréquentes
Un micro-entrepreneur cotise-t-il vraiment pour sa retraite ?
Oui, une partie de ses cotisations sociales finance sa retraite de base et sa complémentaire. Mais comme elles dépendent du chiffre d’affaires, un faible chiffre peut ne valider aucun trimestre.
Mes années de salarié comptent-elles avec mes années d’indépendant ?
Oui. La durée exigée pour le taux plein s’apprécie tous régimes confondus, et une seule demande en ligne suffit pour toutes vos caisses.
Peut-on continuer son activité d’indépendant une fois retraité ?
Oui, grâce au cumul emploi-retraite. Il est sans limite de revenus si vous avez le taux plein et que toutes vos retraites sont liquidées.
